+

ЗАПОЛНИТЕ ФОРМУ

Оставьте свои контактные данные, и мы свяжемся с Вами для обсуждения проекта

Мы соблюдаем конфиденциальность и не передаем персональные данные третьим лицам.

ФИНАНСОВЫЕ РАССЛЕДОВАНИЯ
И ПРОГРАММЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ МОШЕННИЧЕСТВУ

Заполните форму
и мы свяжемся с Вами

KRESTON В УКРАИНЕ

Kreston GCG представляет в Украине международную сеть Kreston International, одну из ведущих мировых организаций в области аудиторских и консалтинговых услуг, с ресурсами более 20 000 специалистов в 108 странах мира.

РАЗМЕР ПОТЕРЬ

Какой размер фактических потерь и потенциального ущерба от злоупотреблений?
5%

ОТ ДОХОДА

в мире, по данным ACFE
5-15%

ОТ ДОХОДА

в Украине,
по оценкам
Kreston GCG

КАК ПРОИСХОДЯТ ПОТЕРИ?

Взяточничество и коррупция

  • Незаконные подарки
  • Экономический шантаж
  • Откаты
  • Подкупы
  • Сделки с аффилированными сторонами на нерыночных условиях

Присвоение и растрата активов

  • Незаконное использование активов
  • Прямые хищения активов
  • Фиктивные операции и искусственное завышение цен
  • Необоснованные или нецелесообразные расходы
  • Закупки неликвида
  • Необоснованное списание

Искажение финансовой отчетности

  • Неправомерное признание выручки
  • Сокрытие обязательств и выручки
  • Завышение стоимости активов
  • Искажение раскрытий к отчетности
  • Манипуляции с периодами отражения операций
  • Занижение обязательств и доходов
  • Фальсификации договоров и первичных бухгалтерских документов

Хищение
информации

Саботаж

Халатность

МОШЕННИЧЕСТВО В УКРАИНСКИХ КОМПАНИЯХ

отчет по форензику
отчет по форензику
отчет по форензику

НАШИ РЕШЕНИЯ

Услуги Kreston GCG Forensic охватывают все зоны риска, связанные с нанесением компаниям ущерба вследствие мошенничества, злоупотреблений, служебной халатности сотрудников и других вредоносных действий — как внутри бизнеса, так и в отношениях с контрагентами.

Финансовые расследования

Ретроспективные проверки деятельности компании. Оценка ущерба и недополученной прибыли, поиск виновных лиц и сбор доказательств

  • Анализ действующих систем безопасности компании. Оценка процедур и внутренних политик.
  • Проверка эффективности деятельности и оценка финансовых потерь по направлениям: производство, закупки, продажи.
  • Расследование мошенничества в Группе
  • Выявление фактов присвоения активов, незаконного пользования активами, завышения расходов, занижения доходов, коррупции, конфликтов интересов.

Построение системы противодействия мошенничеству

Построение системы противодействия мошенничеству. Мониторинг деятельности, внедрение политик и процедур внутреннего контроля.

  • Подготовка плана мероприятий по противодействию мошенничеству
  • Организация работы корпоративной горячей линии
  • Подготовка и наладка он-лайн формы для обращений
  • Организация работы службы экономической безопасности и внутреннего контроля

Поиск и возврат активов, сопровождение в спорах и разбирательства

Негативные последствия злоупотреблений можно снизить путем досудебных разбирательств, поиска украденных активов в Украине и за рубежом, взыскания через судебные инстанции. Даже избирательное наказание виновных – обязательное условие сдерживания мошенничества в будущем.

  • Оценка и определение ущерба, упущенной прибыли и возможностей.
  • Сбор скрытой информации об участниках спора
  • Оценка спора и разработка стратегии.
  • Надлежащий сбор доказательств для правоохранительных органов и судов
  • Проведение судебно-бухгалтерской экспертизы
  • Сопровождение в переговорах. Досудебное взыскание активов
  • Поиск активов в различных юрисдикциях.
  • Судебное сопровождение в Украине за рубежом. Предоставление экспертных показаний.

НАШИ КЕЙСЫ

Примеры результатов наших проектов по финансовому расследованию и оценке рисков экономической безопасности.

Стратегия

ХОЛДИНГ ПО ПРОИЗВОДСТВУ АЛКОГОЛЬНЫХ НАПИТКОВ

При проведении анализа и финансового расследования выявлено:

  • ущерб холдингу в результате неэффективного управления дебиторской задолженностью, необоснованного перечисления авансов сомнительным поставщикам на 3,8 млн. грн. ;
  • ущерб от неэффективного управления запасами на 4,9 млн. грн. ;
  • – завышение стоимости капитальных ремонтов и строительства различных зданий на 1,4 млн. грн. (включая стоимость работ и материалов), в отдельных случаях завышение достигало 220% стоимости;
  • – нарушения правил безопасности доступа к складским помещениям;
  • – риски мошенничества вследствие недостаточного уровня автоматизации учета денежных средств, недостаточного качества документооборота;
  • – недостатки политики конфликта интересов и разделения обязанностей, создающие обширные возможности для мошеннических действий.
Подробнее
Стратегия

Предприятие коммунального хозяйства

В ходе финансового расследования деятельности были выявлены злоупотребления, нанесшие ущерб за 3 года в сумме более 250 млн. грн., в том числе:

  • – завышения стоимости и объемов ремонтно-строительных работ;
  • – завышение стоимости закупаемых услуг;
  • – занижение стоимости передаваемых в аренду помещений (до 10–15 раз);
  • – некачественный контроль расходования ГСМ, воды, электроэнергии;
  • – нерациональное управление ликвидностью и задолженностью;
  • – нерациональная продажа оборудования и металлолома.
Подробнее
Стратегия

Агропромышленная группа

При проведении финансового расследования использования кредитных ресурсов за 3 года выявлен ряд мошеннических операций руководства, нанесших убытки собственникам:

  • – вывод автомобилей, оборудования, недвижимости в пользу связанных лиц — более 140 млн. грн. – вывод кредитных средств в пользу нерезидентов — более 80 млн. USD;
  • – продажа продукции связанным лицам по заниженным ценам, нанесшая убытки более 1 млрд. грн.;
  • – перевод корпоративных прав дочерних компаний в пользу связанных лиц на сумму более 400 млн. грн. – формирование «технической ликвидности» для получения кредитов в сумме, превышающей кредитоспособность холдинга;
  • – формирование завышенных объемов залогового зерна (при участии международного сюрвейера), превышающих реальные мощности элеваторов холдинга.
Подробнее
Стратегия

Фармацевтическое предприятие

При проведении инвентаризации и анализа систем безопасности выявлено:

  • – системные нарушения учета складских материалов, фальсификацию результатов инвентаризаций;
  • – некачественное оборудование складов, которое приводило к системным ошибкам при подсчетах и взвешиваниях;
  • – манипуляции со списанием запасов на производство, завышением количества списанных ТМЦ;
  • – некорректность регламента работы пропускной системы, позволяющего вывозить любые ценности на легковых автомобилях;
  • – неэффективная система пожарной безопасности, создающая риски нанесения ущерба имуществу и сотрудникам вследствие возгораний;
  • – конфликты между производственным и финансовым персоналом, результатом которых стало снижение общей эффективности работы предприятия.
Подробнее
Стратегия

Сельскохозяйственная группа

При проведении финансового расследования были выявлены факты выведения средств руководством, нанесшие инвесторам группы убытки в сумме более 20 млн. грн., в частности:

  • – заключение фиктивных договоров предоставления услуг;
  • – продажа имущественных комплексов по нескольку раз с повышением цены на каждом этапе;
  • – систематическое предоставление беспроцентной финансовой помощи связанным лицам;
  • – мошенническая купля-продажа предприятий;
  • – вывоз различных запасов с их списанием на обеспечение деятельности предприятия группы;
  • – аренда земельных участков, непригодных к использованию.
Подробнее
Артем Ковбель

Артем Ковбель

Партнер

Поиск и возврат активов, сопровождение в спорах и разбирательства
Финансовые расследования

Артем Ковбель
Святослав Ефремов

Святослав Ефремов

Партнер

Финансовые расследования
Построение системы противодействия мошенничеству
Финансовый и налоговый Due Diligence

Почему мы

Ни один из наших проектов не завершился без выявления значительных проблем и нарушений.

7000+ ВЫПОЛНЕНЫХ ПРОЕКТОВ

ОПЫТ

Являясь частью ведущей международной сети Kreston International, мы имеем доступ к лучшим аудиторским и консалтинговым практикам.


КОМАНДА

В нашей команде – более 30 специалистов из Украины, и более 200 из стран Северной Америки и Западной Европы.

ЭКСПЕРТИЗА

Мы обладаем экспертизой в области расследования мошеннических операций персонала, оценки эффективности деятельности, корпоративной разведки, сопровождения в спорах, уголовных и судебных разбирательствах, построении системы противодействия мошенничеству.

Аудиторская и консалтинговая практика Kreston GCG

7000+

ВЫПОЛНЕНЫХ ПРОЕКТОВ

200+

ПОСТОЯННЫХ КЛИЕНТОВ

TOP12

МИРОВОГО РЕЙТИНГА

150+

ШТАТНОГО ПЕРСОНАЛА
Вверх